Inne należności finansowe Grupy na dzień 31 grudnia 2020 roku oraz na dzień 31 grudnia 2019 roku dotyczą w głównej mierze odbiorców instytucjonalnych (udział odpowiednio 99,69% i 99,94%).
Na dzień 31 grudnia 2020 roku istotną pozycję innych należności finansowych stanowią depozyty początkowe oraz inne wniesione zabezpieczenia wynikające z transakcji zawieranych na giełdach. Mechanizmy funkcjonowania giełdy i stosowane zabezpieczenia w ocenie Spółki zasadniczo eliminują ryzyko kredytowe. Poza zabezpieczeniami giełdowymi nie występuje istotna koncentracja ryzyka kredytowego związanego z innymi należnościami finansowymi.
Odnośnie innych należności finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie na dzień bilansowy Grupa szacuje odpis aktualizujący.
Wiekowanie innych należności finansowych na dzień 31 grudnia 2020 roku wycenianych w zamortyzowanym koszcie
Eksportuj do Excela| Nie przeterminowane |
Przeterminowane | Razem | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <30 dni | 30-90 dni | 90-180 dni | 180-360 dni | >360 dni | |||
| Wartość przed uwzględnieniem odpisu aktualizującego | 114 190 | 2 717 | 9 440 | 8 284 | 6 473 | 79 925 | 221 029 |
| Odpis aktualizujący | (6 706) | (1 190) | (9 327) | (8 277) | (6 380) | (79 905) | (111 785) |
| Wartość netto | 107 484 | 1 527 | 113 | 7 | 93 | 20 | 109 244 |
Wiekowanie innych należności finansowych na dzień 31 grudnia 2019 roku wycenianych w zamortyzowanym koszcie
Eksportuj do Excela| Nie przeterminowane |
Przeterminowane | Razem | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <30 dni | 30-90 dni | 90-180 dni | 180-360 dni | >360 dni | |||
| Wartość przed uwzględnieniem odpisu aktualizującego | 206 721 | 5 526 | 5 055 | 1 428 | 2 124 | 97 633 | 318 487 |
| Odpis aktualizujący | (9 330) | (3 317) | (2 576) | (1 391) | (2 113) | (97 408) | (116 135) |
| Wartość netto | 197 391 | 2 209 | 2 479 | 37 | 11 | 225 | 202 352 |
Zmiana stanu odpisów aktualizujących inne należności finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Eksportuj do Excela| Rok zakończony 31 grudnia 2020 |
Rok zakończony 31 grudnia 2019 |
|
|---|---|---|
| Bilans otwarcia | (116 135) | (119 302) |
| Utworzenie | (2 349) | (3 143) |
| Wykorzystanie | 222 | 560 |
| Rozwiązanie | 6 477 | 5 750 |
| Bilans zamknięcia | (111 785) | (116 135) |